台湾防洗钱法有弊病

　　台湾的洗钱防止法，有一个不完美之处，那就是一定要有重大犯罪，或因重大犯罪产生的利益，才能跟洗钱连结起来。要不然只能说非法汇款，或者未申报汇款，不能称为洗钱。而洗钱交易的次数越多，被查获就越不容易。

　　所以回归到陈水扁洗钱事件来看，台湾有台湾的规定，瑞士有瑞士的规定，瑞士来函查，主要是因为他们觉得这笔钱有问题。但因为台湾认定的洗钱，一定要看是否与犯罪行为相连结，否则只是单纯的汇款。

　　至于陈水扁留在瑞士的那笔钱，如果瑞士只是暂时保管，台湾又查不出来罪行，钱还会给当事人；如果瑞士觉得钱有问题、不还给陈水扁，最后就会打国际官司。

　　——摘自台湾《商业周刊》

　　链接：台湾常见巨额洗钱手法

　　◆“国外”汇款洗钱

　　洗钱人找有往来的银行，把大笔资金分成多笔、不定期汇出，每笔不超过100万美元以规避通报。钱在海外以相同手法转汇数次到不同账户，最后分散各处的钱全进特定账户。

　　◆海外纸上公司洗钱

　　要洗钱的人先在萨摩亚、开曼群岛等地设纸上公司，然后从台湾空头公司把钱汇到这家纸上公司做投资。最后，购买纸上公司所在国的有价证券，或转投资、清算、退资，把钱洗进特定账户。

　　◆艺术品洗钱

　　先买进市场上无名的画作或雕塑作品，再以远高过行情的价码，卖给已套好招的特定人士。因估价困难，完成交易后大笔资金安全入袋。

　　◆人头账户洗钱

　　洗钱者找刚出校门的社会新鲜人，让他们去办一个户头，然后把这个户头卖给洗钱组织，换取钱财。完成开户手续，存折、印章、身份证件全部掌握在手中，透过人头户最后钱进特定账户。

　　◆银楼洗钱

　　找可靠、熟识的银楼业者合作，先把现金换成外币，利用银楼有外汇业务，把钱汇出到海外特定账户。